【审计整改情况报告】
报告人：XXX
报告时间：XXXX年XX月XX日
一、前言
根据公司要求，我司开展了一次审计工作，审计报告已经提交给公司管理层。现就审计报告中发现的问题进行整改，提出以下整改方案及实施情况报告。
二、审计问题整改方案
1.内部控制不完善问题
针对公司内部控制存在的问题，我们制定了以下整改方案：
（1）制定和完善各项内部控制制度和流程，明确岗位职责，强化对预算执行情况的监督和管理；
（2）建立完善风险管理体系，加强对风险评估和控制的管理工作；
（3）定期开展内部控制自评和外部审计，及时发现和解决问题；
（4）加强内部员工的培训和教育，提高员工的意识和责任感。
2.财务管理不规范问题
（1）制定和完善财务管理制度和流程，明确各岗位职责，规范各项财务管理工作；
（2）加强对财务数据的管理和审查，确保财务数据真实可靠；
（3）定期开展财务自查和外部审计，及时发现和处理问题；
（4）加强内部员工的财务管理培训和教育，提高员工的意识和责任感。
3.业务发展未达预期问题
（1）制定和完善业务发展计划、战略规划和市场营销计划，明确业务目标和发展方向；
（2）加强对市场和客户的调研，拓展新的业务渠道和客户资源；
（3）加强对业务流程的管理和控制，提高业务运营效率；
（4）加强内部员工的业务培训和教育，提高员工的业务素质。
三、整改实施情况报告
1.内部控制不完善问题
（1）已经制定和完善了各项内部控制制度和流程，并明确了岗位职责，强化了对预算执行情况的监督和管理。
（2）已经建立完善风险管理体系，开展了风险评估和控制的管理工作。
（3）定期开展了内部控制自评和外部审计工作，并及时发现和解决问题。
（4）加强了内部员工的培训和教育，提高了员工的意识和责任感。
2.财务管理不规范问题
（1）已经制定和完善了财务管理制度和流程，并明确了各岗位职责，规范了各项财务管理工作。
（2）加强了对财务数据的管理和审查工作，确保了财务数据的真实可靠。
（3）定期开展了财务自查和外部审计工作，并及时发现和处理问题。
（4）加强了内部员工的财务管理培训和教育，提高了员工的意识和责任感。
3.业务发展未达预期问题
（1）已经制定和完善了业务发展计划、战略规划和市场营销计划，明确了业务目标和发展方向。
（2）加强了对市场和客户的调研工作，拓展了新的业务渠道和客户资源。
（3）加强了对业务流程的管理和控制工作，提高了业务运营效率。
（4）加强了内部员工的业务培训和教育，提高了员工的业务素质。
四、结语
经过整改方案的实施，公司的内部控制、财务管理和业务发展工作得到了明显的改善，各项工作的运行效率和效果也得到了提升。我们将继续加强内部管理，不断完善公司各项工作，为公司长期发展打下坚实基础。